风险准备金的定义
风险准备金是洛阳市城乡信用协会为建立有效的风险补偿机制以弥补互保会员贷款所形成的风险损失而由政府和互保会员共同出资建立的基金。
风险准备金构成
风险准备金包括互保基金与风险补偿基金。
一、互保基金
互保基金是为了会员之间进行互保、互相监督，及时反映会员信用信息，规避贷款风险而设立的专项基金。互保基金由互保会员按其贷款金额的5%进行缴纳。
二、风险补偿基金
风险补偿基金是政府为加大对“三农”的支持力度，弥补互保会员贷款所形成的风险损失而设立的专项风险补偿资金，主要用于对满足一定条件的互保会员在出现贷款风险时进行补偿。
风险准备金补偿机制
一、对于故意逃废债务的互保会员，当贷款风险发生时，首先从互保基金中扣除，不足部分由担保公司承担，然后由担保公司配合当地政府对该会员予以曝光、起诉并追讨债务；
二、对于由客观原因造成无法偿债的互保会员，当贷款风险发生时，首先从互保基金中扣除，然后经当地政府及协会审核后，按一定比例从风险补偿基金中予以补偿，不足部分有担保公司承担。
（一）补偿对象
1、由于客观原因造成贷款用户丧失还款能力；
2、家庭财产无法清偿全部贷款；
3、贷款期限不超过一年且不逾期；
有下列情形之一者不予补偿：
1、 违犯《社会治安管理条例》或触犯刑律的；
2、 违犯计划生育政策的；
3、 贷款逾期的；
4、 对交通等意外事故赔偿金额足以抵偿贷款的。
（二）补偿需要提供的证明资料
1、原始的贷款合同和借据复印件；
2、完全丧失还款能力的证明；
3、信用协会证明；
4、本乡镇政府证明；
5、对交通等意外事故造成的残疾或死亡
（1）、赔偿证明；
（2）、公安交警部门提供的事故证明；
（3）、死亡的死亡证明；
（4）、合法的伤残评定。
（三）贷款补偿标准
根据贷款用户家庭财产还款能力，风险补偿金的补偿比例为贷款本金的30%-40%。
风险准备金返还机制
在贷款会员每笔贷款清偿后，将互保基金用于风险补偿后的余额按各互保会员所缴纳的比例进行返还，对出现贷款风险的互保会员不予返还，若无贷款风险发生，则全额返还互保基金。
风险准备金的作用
（一）弥补由于违约而出现风险的贷款，用于风险补偿，不足部分由担保公司承担；
（二）帮助那些由于客观原因出现暂时困难的互保会员度过难关，弥补其贷款风险；
（三）通过建立互保基金制度，风险互担，强化会员的责任心，增强会员的诚信意识，从而保障贷款资金的安全。
风险准备金的监管
风险准备金由信用协会在国家开发银行开立专户，接受开行的监督和管理。
洛阳市城乡信用协会
二〇〇七年六月十一日
